Финансовая отчетность
ОТЧЁТ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ на 31 декабря 2018 года, тыс. тенге
Прим. | 31 декабря 2018 года |
31 декабря 2017 года |
|
Активы | |||
Денежные средства и их эквиваленты | 5 | 44.798.305 | 41.239.167 |
Средства в кредитных организациях | 6 | - | 149.809 |
Кредиты клиентам | 7 | 43.004.358 | 45.066.761 |
Дебиторская задолженность по финансовой аренде | 8 | 186.617.217 | 183.288.007 |
Имущество, предназначенное для финансовой аренды | 9 | 10.740.178 | 5.131.712 |
Текущие активы по корпоративному подоходному налогу | 17 | 175.427 | 125.579 |
Основные средства | 10 | 995.816 | 1.040.490 |
Нематериальные активы | 11 | 554.969 | 530.043 |
Налог на добавленную стоимость и прочие налоги к возмещению | 12 | 3.891.038 | 3.106.338 |
Авансы выданные | 13 | 7.190.060 | 2.558.452 |
Прочие активы | 20 | 966.510 | 576.406 |
Итого активы | 298.933.878 | 282.812.764 | |
Обязательства | |||
Задолженность перед Акционером | 14 | 67.232.037 | 75.539.402 |
Средства кредитных организаций | 15 | 41.807.710 | 40.429.623 |
Выпущенные долговые ценные бумаги | 16 | 64.596.068 | 46.969.316 |
Отложенные обязательства по корпоративному подоходному налогу | 17 | 1.338.197 | 1.669.304 |
Авансы полученные | 18 | 4.263.925 | 3.555.199 |
Обязательства по отложенному налогу на добавленную стоимость | 5.070.632 | 3.979.227 | |
Прочие обязательства | 20 | 8.275.597 | 7.885.742 |
Итого обязательства | 192.584.166 | 180.027.813 | |
Капитал | |||
Уставный капитал | 21 | 82.837.204 | 82.837.204 |
Дополнительный оплаченный капитал | 21 | 25.730.293 | 24.912.791 |
Резервный капитал | 21 | 1.436.184 | 1.436.184 |
Резерв по условному распределению | 21 | (9.605.611) | (9.542.733) |
Нераспределённая прибыль | 5.951.642 | 3.141.505 | |
Итого капитал | 106.349.712 | 102.784.951 | |
Итого обязательства и капитал | 298.933.878 | 282.812.764 | |
Балансовая стоимость одной простой акции (в тенге) | 21 | 1.277,14 | 1.234,41 |
ОТЧЁТ О ПРИБЫЛИ ИЛИ УБЫТКЕ за год, закончившийся 31 декабря 2018 года, тыс. тенге
Прим. | 2018 год | 2017 год* | |
Процентные доходы, рассчитанные с использованием эффективной ставки |
|||
Денежные средства и их эквиваленты | 1.486.056 | 1.953.413 | |
Кредиты клиентам | 4.491.387 | 6.184.998 | |
Инвестиционные ценные бумаги | 173.417 | - | |
6.150.860 | 8.138.411 | ||
Прочие процентные доходы | |||
Дебиторская задолженность по финансовой аренде | 19.995.116 | 18.966.880 | |
19.995.116 | 18.966.880 | ||
Итого процентные доходы | 26.145.976 | 27.105.291 | |
Процентные расходы | |||
Задолженность перед Акционером | (5.150.325) | (5.990.768) | |
Выпущенные долговые ценные бумаги | (4.859.740) | (4.551.325) | |
Средства кредитных организаций | (3.757.399) | 3.555.199 | |
Итого процентные расходы | (13.607.169) | (14.299.492) | |
Чистый процентный доход | 12.538.807 | 12.805.799 | |
Расходы по кредитным убыткам | 19 | (2.818.840) | (3.440.540) |
Чистый процентный доход после расходов по кредитным убыткам | 9.719.967 | 9.365.259 | |
Чистые расходы по операциям с производными финансовыми активами | - | (786.945) | |
Чистые доходы/(расходы) по операциям в иностранной валюте | 469.670 | (1.274.414) | |
Прочие доходы | 23 | 970.887 | 1.024.387 |
Расходы на персонал | 24 | (2.729.776) | (2.620.500) |
Прочие операционные расходы | 24 | (913.138) | (1.034.092) |
Чистый убыток от модификации кредитов клиентам | 7 | (664.681) | (599.402) |
Прочие расходы от обесценения и создания резервов | 19 | (189.906) | (376.102) |
Амортизация | 10, 11 | (231.506) | (192.108) |
Непроцентные расходы | (3.288.450) | (5.859.176) | |
Прибыль до расходов по корпоративному подоходному налогу | 6.431.517 | 3.506.083 | |
Экономия по корпоративному подоходному налогу | 17 | 296.855 | 66.137 |
Прибыль за год | 6.728.372 | 3.572.220 | |
Базовая и разводнённая прибыль на простую акцию (в тенге) | 21 | 81,22 | 43,12 |
ОТЧЁТ О СОВОКУПНОМ ДОХОДЕ за год, закончившийся 31 декабря 2018 года, тыс. тенге
Прим. | 2018 год | 2017 год | |
Прибыль за год | 6.728.372 | 3.572.220 | |
Прочий совокупный доход за год | - | - | |
Итого совокупный доход за год | 6.728.372 | 3.572.220 |
ОТЧЁТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В СОБСТВЕННОМ КАПИТАЛЕ за год, закончившийся 31 декабря 2018 года, тыс. тенге
Уставный капитал | Дополнительный оплаченный капитал | Резервный капитал | Резерв по условному распределению | Нераспределённая прибыль | Итого | |
На 31 декабря 2016 года | 82.837.204 | 23.282.853 | 1.436.184 | (9.372.015) | 1.183.599 | 99.367.825 |
Итого совокупный доход за год | - | - | - | - | 3.572.220 | 3.572.220 |
Доход от первоначального признания займов, полученных от Акционера, по справедливой стоимости, за вычетом налога (Примечание 21) | - | 1.629.938 | - | - | - | 1.629.938 |
Дивиденды объявленные (Примечание 21) | - | - | - | - | (1.614.314) | (1.614.314) |
Резерв по условному распределению за год, за вычетом налога (Примечание 21) | - | - | - | (170.718) | - | (170.718) |
На 31 декабря 2017 года | 82.837.204 | 24.912.791 | 1.436.184 | (9.542.733) | 3.141.505 | 102.784.951 |
Влияние применения МСФО (IFRS) 9 (Примечание 3) | - | - | - | - | (346.015) | (346.015) |
Пересчитанное сальдо в соответствии с МСФО (IFRS) 9 | 82.837.204 | 24.912.791 | 1.436.184 | (9.542.733) | 2.795.490 | 102.438.936 |
Итого совокупный доход за год | - | - | - | - | 6.728.372 | 6.728.372 |
Доход от первоначального признания займов, полученных от Акционера, по справедливой стоимости, за вычетом налога (Примечание 21) | - | 817.502 | - | - | - | 817.502 |
Дивиденды объявленные (Примечание 21) | - | - | - | - | (3.572.220) | (3.572.220) |
Резерв по условному распределению за год, за вычетом налога (Примечание 21) | - | - | - | (62.878) | - | (62.878) |
На 31 декабря 2018 года | 82.837.204 | 25.730.293 | 1.436.184 | (9.605.611) | 5.951.642 | 106.349.712 |
ОТЧЁТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ за год, закончившийся 31 декабря 2018 года, тыс. тенге
Прим. | 2018 год | 2017 год | |
Денежные потоки от операционной деятельности | |||
Проценты полученные | 22.968.078 | 23.717.641 | |
Проценты выплаченные | (9.941.005) | (10.307.315) | |
Реализованные доходы за вычетом расходов по операциям с производными финансовыми активами | - | 42.121 | |
Реализованные расходы за вычетом доходов по операциям в иностранной валюте | (123.105) | (107.662) | |
Расходы на персонал выплаченные | (2.689.031) | (2.788.270) | |
Прочие операционные расходы выплаченные | (882.191) | (995.693) | |
Прочие доходы полученные | 453.882 | 318.740 | |
Денежные потоки от операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах | 9.786.628 | 9.879.562 | |
Чистое (увеличение)/уменьшение операционных активов: | |||
Средства в кредитных организациях | - | 532.728 | |
Кредиты клиентам | 2.187.468 | 7.561.478 | |
Дебиторская задолженность по финансовой аренде | (7.826.399) | 17.276.929 | |
Налог на добавленную стоимость и прочие налоги к возмещению | (784.700) | (1.232.312) | |
Авансы выданные | (4.644.534) | (2.256.264) | |
Прочие активы | (126.120) | (794.817) | |
Чистое увеличение/(уменьшение) операционных обязательств: | |||
Авансы полученные | 792.588 | 1.052.974 | |
Прочие обязательства | (905.603) | 445.659 | |
Чистое (расходование)/поступление денежных средств от операционной деятельности до корпоративного подоходного налога | (1.520.672) | 32.465.937 | |
Уплаченный корпоративный подоходный налог | (232.401) | (293.319) | |
Чистое (расходование)/поступление денежных средств по операционной деятельности | (1.753.073) | 32.172.618 | |
Денежные потоки от инвестиционной деятельности | |||
Приобретение основных средств и нематериальных активов | 10, 11 | (211.840) | (537.062) |
Поступление от реализации основных средств | 795 | 4.526 | |
Чистое расходование денежных средств в инвестиционной деятельности | (211.045) | (532.536) | |
Денежные потоки от финансовой деятельности | |||
Поступление займов от Акционера | 11.232.415 | 6.653.248 | |
Погашение займов, полученных от Акционера | (22.971.379) | (18.511.028) | |
Получение займов от кредитных организаций | 19.000.000 | 11.220.884 | |
Погашения займов, полученных от кредитных организаций | (17.617.865) | (10.953.506) | |
Поступления от выпущенных долговых ценных бумаг | 17.250.959 | - | |
Дивиденды, выплаченные Акционеру | 21 | (3.572.220) | (1.614.314) |
Чистые поступление/(расходование) денежных средств от финансовой деятельности | 3.321.910 | (13.204.716) | |
Влияние изменений обменных курсов на денежные средства и их эквиваленты | 2.202.417 | (186.090) | |
Влияние изменений ожидаемых кредитных убытков на денежные средства и их эквиваленты | 5 | (1.071) | - |
Чистое увеличение денежных средств и их эквивалентов | 3.559.138 | 18.249.276 | |
Денежные средства и их эквиваленты, на начало года | 5 | 41.239.167 | 22.989.891 |
Денежные средства и их эквиваленты, на конец года | 5 | 44.798.305 | 41.239.167 |
Неденежные операции | |||
Зачёт текущих активов по корпоративному подоходному налогу против обязательств по прочим налогам | - | 300.000 |