Финансовая отчетность

ОТЧЁТ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ на 31 декабря 2018 года, тыс. тенге

Прим. 31 декабря
2018 года
31 декабря
2017 года
Активы
Денежные средства и их эквиваленты 5 44.798.305 41.239.167
Средства в кредитных организациях 6 - 149.809
Кредиты клиентам 7 43.004.358 45.066.761
Дебиторская задолженность по финансовой аренде 8 186.617.217 183.288.007
Имущество, предназначенное для финансовой аренды 9 10.740.178 5.131.712
Текущие активы по корпоративному подоходному налогу 17 175.427 125.579
Основные средства 10 995.816 1.040.490
Нематериальные активы 11 554.969 530.043
Налог на добавленную стоимость и прочие налоги к возмещению 12 3.891.038 3.106.338
Авансы выданные 13 7.190.060 2.558.452
Прочие активы 20 966.510 576.406
Обязательства
Задолженность перед Акционером 14 67.232.037 75.539.402
Средства кредитных организаций 15 41.807.710 40.429.623
Выпущенные долговые ценные бумаги 16 64.596.068 46.969.316
Отложенные обязательства по корпоративному подоходному налогу 17 1.338.197 1.669.304
Авансы полученные 18 4.263.925 3.555.199
Обязательства по отложенному налогу на добавленную стоимость 5.070.632 3.979.227
Прочие обязательства 20 8.275.597 7.885.742
Капитал
Уставный капитал 21 82.837.204 82.837.204
Дополнительный оплаченный капитал 21 25.730.293 24.912.791
Резервный капитал 21 1.436.184 1.436.184
Резерв по условному распределению 21 (9.605.611) (9.542.733)
Нераспределённая прибыль 5.951.642 3.141.505
Итого обязательства и капитал 298.933.878 282.812.764

ОТЧЁТ О ПРИБЫЛИ ИЛИ УБЫТКЕ за год, закончившийся 31 декабря 2018 года, тыс. тенге

Прим. 2018 год 2017 год*
Процентные доходы, рассчитанные с использованием
эффективной ставки
Денежные средства и их эквиваленты 1.486.056 1.953.413
Кредиты клиентам 4.491.387 6.184.998
Инвестиционные ценные бумаги 173.417 -
6.150.860 8.138.411
Прочие процентные доходы
Дебиторская задолженность по финансовой аренде 19.995.116 18.966.880
19.995.116 18.966.880
Процентные расходы
Задолженность перед Акционером (5.150.325) (5.990.768)
Выпущенные долговые ценные бумаги (4.859.740) (4.551.325)
Средства кредитных организаций (3.757.399) 3.555.199
Расходы по кредитным убыткам 19 (2.818.840) (3.440.540)
Чистые расходы по операциям с производными финансовыми активами - (786.945)
Чистые доходы/(расходы) по операциям в иностранной валюте 469.670 (1.274.414)
Прочие доходы 23 970.887 1.024.387
Расходы на персонал 24 (2.729.776) (2.620.500)
Прочие операционные расходы 24 (913.138) (1.034.092)
Чистый убыток от модификации кредитов клиентам 7 (664.681) (599.402)
Прочие расходы от обесценения и создания резервов 19 (189.906) (376.102)
Амортизация 10, 11 (231.506) (192.108)
Экономия по корпоративному подоходному налогу 17 296.855 66.137
Прибыль за год 6.728.372 3.572.220

ОТЧЁТ О СОВОКУПНОМ ДОХОДЕ за год, закончившийся 31 декабря 2018 года, тыс. тенге

Прим. 2018 год 2017 год
Прочий совокупный доход за год - -
Итого совокупный доход за год 6.728.372 3.572.220

ОТЧЁТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В СОБСТВЕННОМ КАПИТАЛЕ за год, закончившийся 31 декабря 2018 года, тыс. тенге

Уставный капитал Дополнительный оплаченный капитал Резервный капитал Резерв по условному распределению Нераспределённая прибыль Итого
Итого совокупный доход за год - - - - 3.572.220 3.572.220
Доход от первоначального признания займов, полученных от Акционера, по справедливой стоимости, за вычетом налога (Примечание 21) - 1.629.938 - - - 1.629.938
Дивиденды объявленные (Примечание 21) - - - - (1.614.314) (1.614.314)
Резерв по условному распределению за год, за вычетом налога (Примечание 21) - - - (170.718) - (170.718)
Пересчитанное сальдо в соответствии с МСФО (IFRS) 9 82.837.204 24.912.791 1.436.184 (9.542.733) 2.795.490 102.438.936
Итого совокупный доход за год - - - - 6.728.372 6.728.372
Доход от первоначального признания займов, полученных от Акционера, по справедливой стоимости, за вычетом налога (Примечание 21) - 817.502 - - - 817.502
Дивиденды объявленные (Примечание 21) - - - - (3.572.220) (3.572.220)
Резерв по условному распределению за год, за вычетом налога (Примечание 21) - - - (62.878) - (62.878)
На 31 декабря 2018 года 82.837.204 25.730.293 1.436.184 (9.605.611) 5.951.642 106.349.712

ОТЧЁТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ за год, закончившийся 31 декабря 2018 года, тыс. тенге

Прим. 2018 год 2017 год
Денежные потоки от операционной деятельности
Проценты полученные 22.968.078 23.717.641
Проценты выплаченные (9.941.005) (10.307.315)
Реализованные доходы за вычетом расходов по операциям с производными финансовыми активами - 42.121
Реализованные расходы за вычетом доходов по операциям в иностранной валюте (123.105) (107.662)
Расходы на персонал выплаченные (2.689.031) (2.788.270)
Прочие операционные расходы выплаченные (882.191) (995.693)
Прочие доходы полученные 453.882 318.740
Чистое (увеличение)/уменьшение операционных активов:
Средства в кредитных организациях - 532.728
Кредиты клиентам 2.187.468 7.561.478
Дебиторская задолженность по финансовой аренде (7.826.399) 17.276.929
Налог на добавленную стоимость и прочие налоги к возмещению (784.700) (1.232.312)
Авансы выданные (4.644.534) (2.256.264)
Прочие активы (126.120) (794.817)
Чистое увеличение/(уменьшение) операционных обязательств:
Авансы полученные 792.588 1.052.974
Прочие обязательства (905.603) 445.659
Уплаченный корпоративный подоходный налог (232.401) (293.319)
Денежные потоки от инвестиционной деятельности
Приобретение основных средств и нематериальных активов 10, 11 (211.840) (537.062)
Поступление от реализации основных средств 795 4.526
Денежные потоки от финансовой деятельности
Поступление займов от Акционера 11.232.415 6.653.248
Погашение займов, полученных от Акционера (22.971.379) (18.511.028)
Получение займов от кредитных организаций 19.000.000 11.220.884
Погашения займов, полученных от кредитных организаций (17.617.865) (10.953.506)
Поступления от выпущенных долговых ценных бумаг 17.250.959 -
Дивиденды, выплаченные Акционеру 21 (3.572.220) (1.614.314)
Влияние изменений обменных курсов на денежные средства и их эквиваленты 2.202.417 (186.090)
Влияние изменений ожидаемых кредитных убытков на денежные средства и их эквиваленты 5 (1.071) -
Денежные средства и их эквиваленты, на начало года 5 41.239.167 22.989.891
Денежные средства и их эквиваленты, на конец года 5 44.798.305 41.239.167
Неденежные операции
Зачёт текущих активов по корпоративному подоходному налогу против обязательств по прочим налогам - 300.000